企業採購卡專題報導（上）─企業專屬虛擬信用卡，有效控管資金

Visa、Master與Trade Card競逐市場

根據IDC預測，未來5年內亞洲B2B電子商務市場，其交易額將攀升至一兆美元，因此包含Visa國際組織、Master、美商Trade Card都陸續推出企業採購卡以搶攻商機，並以虛擬卡號的安全交易模式，促進廠商線上交易。

萬事達卡(MasterCard)國際組織，是台灣最早推出企業採購卡的業者，藉由加入全球性電子商務採購平台太世科(Taskco.com)，發表B2B電子商務採購卡，提供跨國、跨產業信用卡的認證與金融機制，而加入的發卡銀行包括了中國國際商業銀行、玉山銀行、聯邦銀行、慶豐銀行等。

而Visa國際組織則是與台新銀行、荷蘭銀行等發卡銀行合作，搭配Visa採購卡/配銷卡、透過B2B線上安全付款金流服務的「TRUST2B威信企聯網」，企業用戶即可使用具備金流自動化基礎設施的B2B電子市集。

Visa國際組織台灣區總經理陳俊仁則指出，Visa採購卡/配銷卡是一項有效控管企業資金的工具，能降低人力成本，簡化處理程序，企業進駐TRUST2B威信企聯網後，從採購到付款過程線上直接完成，根據美國Fortune 500企業報告顯示，使用Visa採購卡或Visa配銷卡後，企業平均降低73％的採購成本。

而為提高貿易交易效率以及保障買賣雙方權益的前提下，Trade Card與華信銀聯盟，以信用徵信以及融資的方式，並交由保險公司提供交易安全，而逐漸取代信用狀的功能。藉由Trade Card貿易平台，提供不同的信用等級，並搭配Coface全球貿易保險公司給予全球買賣雙方安全交易的保障。

在風險承擔方面，目前一般VISA或Master的企業採購卡是由發卡銀行來徵信發卡的對象，若有交易問題則由發卡銀行承擔所有的交易風險，而Trade Card的運作模式則有所不同，簽約銀行會事先徵信買賣雙方，並給予評等等級，再藉由CoFace全球貿易保險提供交易安全。企業採購卡適用小額採購

企業採購卡目前泛稱原有企業內採購流程，導入以信用卡的方式，在網路上進行採購。可以分成購買消耗性事務採購或者是B2B配銷卡，後者則是適用於產業內上、下游企業採購行為，包括原物料採購、零組件採購、通路商配銷採購。

而使用企業採購卡，採購者可透過貿易網進入專門產業網站，搜尋商品並確認所需產品數量及需求，同時將採購卡插入晶片卡讀卡機並輸入採購者個人密碼，直接向供應商發出購買訊息。

供應商收到買主發出的訂購單後，經由網路傳輸及銀行認證，即可確認交易利用採購卡完成付款機制，並於網路上開立購買憑証，完成交易手續。

不過，B2B企業採購卡解決方案，主要為小金額的企業採購行為，包括事務性採購、消耗品採購、樣品交易。交易額度，在新台幣一萬元至三十萬元以內。

企業採購配銷卡市場是B2B中相當重要的一種金流交易機制。B2B配銷卡、和通路卡上的風險管理，最需要注意的是賣方需要慎選買方、並分配適當的信用額度大小給買家。

電子交易中應收帳款承購業務是相當重要的一環，應收帳款承購(Online Payment Solution)的市場區隔，在B2B上主要有三種區隔，分別為企業消費、企業採購和國際貿易應收帳款承購市場。而企業消費主要為企業採購卡的市場。

在B2B配銷卡(Distribution Card)的運作上，賣方分配循環信用額度給各個買方，同時在線上賣出應收帳款交易帳單，買方則取得發卡銀行(Issuer)的信用貸款、發卡銀行核發賣方支配的循環信用額度，並在線上核定每筆的授權號碼；收單銀行(Acquirer)則經由線上買入賣方的應收帳款交易帳單。核發方式類似信用卡，風險管理受重視

由於企業採購卡的核發與信用卡的方式類似，因此以信用額度來線上交易，其風險管理最需要注意的是，賣方需要慎選買方、以及信用額度的調整。

新絲路科技經理謝木村表示，採購卡的風險管理在各環結皆需注意，在賣方方面被買方詐欺的風險是由賣方自行來承擔；至於買方履行債務的信用風險由賣方承擔；買方被賣方詐欺風險則轉由收單銀行吸收。

企業採購卡為電子交易中應收帳款承購業務之一。而企業信用卡中最重要的關鍵點在於，賣方必須有效確認買方的真實身分以保障交易安全。

而透過CA的認證機制，只能將交易記錄下來，無法確保交易者真實身分。而SSL、SET的採用，卻各有利弊，因此實質上，企業採購卡市場，所要重視的最重要關鍵在於，賣方有效的確認買方的真實身分。

謝木村認為，目前在台灣企業採購卡的發展，尚未成熟及普遍，主要因素在於，業者仍存有傳統支票交易的交易習慣，因此要改變台灣業者的交易習慣成為首要任務，並且給予信任感。簡而言之，企業採購卡仍是未來企業進行小金額採購行為，最方便、有效率的交易模式。

Tard Card：http://www.tardcard.com

太世科：http://www.taskco.com

萬事達：http://www.mastercard.com

Visa：http://www.visa.com