處理危機之餘，要思考如何避免類似的危機

上一期我們談到了經濟不景氣下的危機管理。其實危機的來源，有一些是有脈絡可循的。所以，我們在處理危機之餘，最好也要思考如何避免類似的危機。

以這一波經濟不景氣來說，大家普遍認為次級房貸衍生的許多高槓桿操作，應該就是讓全球陷入不景氣的元凶，而大多數人心中也都有一個疑問──為什麼像雷曼兄弟這種百年老店，不僅信譽良好，而且還曾經被財經雜誌選為最受推崇的企業，最後也會破產垮臺，是什麼樣的力量，讓911攻擊都沒有打垮的雷曼兄弟變得不堪一擊。

我有一個金融界的好朋友，幫我分析為什麼美國政府決定挽救二房、AIG，卻讓雷曼兄弟倒閉而見死不救。我原本認為是基於雷曼兄弟的連動債黑洞難以估算，我的朋友則告訴我，最重要的原因是連動債問題的源頭，因為是由雷曼兄弟的英國分公司引發出來的災難，最後，卻回過頭來要求美國政府紓困，進而讓美國國會出現反對聲浪。

長期以來，我們可能習慣並且以為美國有責任解決全世界的問題，但是，這件事讓我們重新思考，當一家企業大到在全世界都有分公司，究竟是否依舊能夠預知到可能的風險。

一般來說，制度健全的企業，都會有很多稽核制度，目的就是要所有分公司與營運單位，都能有制度地去檢查各式各樣的作業程序是否有風險漏洞，例如說，該有的批准程序是否完成等。以連動債這種事後大家覺得不可思議的槓桿操作，就讓我想到老鼠會，既然連動債的風險猶如老鼠會般顯而易見，那麼，為什麼英國雷曼設計出這種高風險的產品，而總公司卻不知道也無從阻止，主要原因就是現在有很多操作手法，是經過包裝衍生，以致於在一般的報表上看不出漏洞，有時候，就連董事會也無法從報表中看出任何蛛絲馬跡。

對於類似這樣的問題，企業究竟應該如何防範呢？事實上，我們必須承認有許多犯罪都是人為的，而公司的風險管理，應該要考慮如何降低這類人為犯錯的機率，進而避免讓不肖之徒有機可趁，所以，資訊系統的設計要能掌握到所有可能的異常現象，甚至是原本不屬於傳統的管控系統範圍，企業都應該要思考投資建置更為精巧的管控系統，並且設立各種關鍵指標，交叉比對尋找可能的漏洞，持續優化風險控管系統。

目前雖然已經有許多公司會透過智慧型的稽核系統，來找出異常的交易或合約，然後再經由稽核人員親臨現場了解，盡早發現不正常的作業流程。

簡單地說，企業裡如果已經有刻意要騙取自家錢財或是由顧客騙取不正當的利益，通常已經設計好許多掩飾事實的包裝手法，稽核系統必須比這些手法高明，才有機會抓出漏洞，這就像是在高速公路上抓嫌犯，警車的速度就必須高於嫌犯的速度，才有可能抓到，否則也許永遠都抓不到。

不過，由於企業的運作相當複雜，因此，資訊系統通常都要能夠涵蓋各種層面的任務，一方面必須維持企業有效率的運作，另外一方面，又必須像聯邦調查局，無孔不入地監控企業內外部各種可能的犯罪行為，唯有如此才能夠積極而有效地防範災難產生。

臺灣的金融機構，這次並未暴露在更大的風險之中，一部分原因可能是經營管理相對保守，現在，由於低利率甚至零利率的時代來臨，銀行等金融機構勢必需要經營各式各樣的創新產品，進而使得作業流程的複雜度增加，資訊主管對於這類的發展，應該早做規畫，未雨綢繆，而類神經網路等都是可以引用的技術。口述⊙黃河明　整理⊙楊惠芬

作者簡介：
黃河明─悅智全球顧問公司董事長
台大商學研究所博士；曾任惠普台灣分公司總經理兼董事長；資策會董事長；台北市消費者電子商務協會創辦人